摘要：本文提出樹立開發養老的新觀念，主張當前我國養老事業應由傳統的單一社保養老機制向開發養老與社保養老的并行機制轉換。

關鍵詞：老齡化；社保養老；開發養老；老年人力資源

在我國經濟轉型過程中，養老問題日益突出。據勞動和社會保障部統計，1980年我國在職職工與退休人員的比例是13:1，1990年為10:1，2003年這一比例變為3:1，預計到2020年這個比例要變成2.5:1。面對如此艱巨的養老任務，我國養老機制經過了自上世紀80年代中期以來二十多年的改革探索，目前已初步建立起一個擁有1.7億參保職工的基本養老保險體系。但這一體系還不夠完善，其運行過程中暴露出許多問題。應樹立開發養老的觀念，實現養老事業的機制轉換，將我國傳統單一社保養老機制轉換成社保養老與開發養老并行機制。

一、傳統單一社保養老體系存在問題

(一)覆蓋面窄，應有的保障功能遠未實現。有數據顯示，我國養老保險只覆蓋了城鎮職工的78％，被納入社會基本養老保險體系的勞動者只相當于勞動力人口的四分之一。除機關事業單位人員外，大部分是城鎮國有或集體企業職工，在1.2億個體工商戶等靈活就業人員中參保人數只有1200萬人，絕大多數沒有參加養老保險。社保養老體系的覆蓋面窄，說明社保養老體系“社會化”水平低，難以發揮它對全社會應有的保障功能。

(二)養老保險面臨巨大的財務壓力。為度過即將到來的人口老齡化高峰，1995年我國把長期實行的現收現付養老保險制度轉變為社會統籌和個人帳戶相結合的部分積累制度。其中，社會統籌部分沿用現收現付制，個人帳戶部分采取積累制。從現收現付制轉到部分積累制的過程中出現了轉制成本即隱性債務。隱性債務主要包括兩方面：一是新制度實施前已離退休人員的養老金。這部分人員的個人賬戶沒有積累，所享受的養老金待遇成為歷史債務。二是新制度實施前參加工作、新制度實施后退休的人員，他們在新制度實施前同樣沒有個人賬戶的積累。由于隱性債務并未得到明確補償，社保部門為維持養老體系正常運轉，當社會統籌繳費不足以支付離退休職工的養老金時，直接挪用個人賬戶基金就成為不得已的選擇。

(三)傳統家庭養老模式面臨挑戰。我國歷來有“養兒防老”的家庭養老傳統，但隨著人口的老齡化和少子化，傳統的家庭結構發生變化，家庭規模小型化趨勢明顯。加之現代生活節奏快，年輕人的時間、精力、經濟的承受能力有限，傳統家庭養老模式受到沖擊。家庭規模的小型化趨勢無法滿足在家養老的老年人對照料需求的連續性和即時性，而養老服務正可彌補這一在家養老的不足。保障多數老年人都能夠在家養老的前提是養老服務體系完善。

二、開發養老的意義

盡管社會養老保險體系存在許多問題，但其重要的養老保障作用不可替代。社會養老保險主要面對中低收入人群，而商業養老保險的保障對象只是有能力和有意愿支付保費的社會成員，難以普及到全體社會成員。相比之下，社會養老保險的覆蓋面更大，受保障人員更多。如果商業養老保險完全替代社會養老保險，就會出現低收入者可能會由于買不起商業養老保險，又沒有得到社會養老保險，老年生活難以為繼的局面。這將引起低收入者的不滿，影響社會的穩定。因此，商業養老保險更不可能完全替代社會養老保險。社會養老保險是一個國家應付老年人收入風險的全社會性的、成本低廉的最后防線。我們對這一養老機制正確的態度應是對其進行修改和補充，探討使之更加完善的方式和方法。本文提出樹立“開發養老”的新觀念，將傳統單一社保養老機制轉換為社保養老與開發養老并行的機制，就是一種嘗試。開發養老指在人口老齡化的過程中變劣勢為優勢，充分利用老年人力資源，以老養老，增加養老資金來源作為社會養老的補充，并帶動整個社會的生產、消費和就業，促進整個社會經濟的發展。實行開發養老不但不會與傳統的社保養老相矛盾，而且還能成為當前單一社保養老體系的有益補充，更好地完成社保養老的職能，真正使老年人“老有所養，老有所為，老有所醫，老有所樂，老有所學”。

(一)樹立開發養老觀念，有利于開闊思路，變被動為主動，積極應對人口老齡化所帶來的種種問題。從現在起到2020年，我國老年人口的增長速度將是總人口增長速度的近5倍，老齡化的問題是我們必須面對的問題。開發養老從滿足老年人的需求，發揮老年人本身具有的優勢出發，結合中國傳統文化及老年人的特點來解決老齡化社會帶來的問題，是一種積極的嘗試。

(二)實行開發養老能減輕當前單一社保養老體系所面臨的財務壓力。一方面，通過開發老年人力資源，努力做到以老養老，可減輕人們對于社保養老金的依賴；另一方面，社保養老基金可通過托管等形式深入到老年人力資源開發和老年產業的開發中，使養老金不再僅局限于終端的一對一的發放生活費，而是在前期就將養老金用活，使之在整個社會更大的范圍內，以更高的視角更多的方式服務于老年人。開發老年人力資源和老年產業所獲得的贏利可用來彌補社保養老金的缺口，以增加養老資金來源。

(三)實行開發養老有利于促進社會的和諧。第一，對老年人力資源的開發，能使人力資源和智力資源得到有效利用，使老年人寶貴的知識和經驗得以傳承，有助于年輕人的成長，并促進代際融洽，減輕年輕人的供養負擔。第二，實行開發養老能有效提高老年人的生活質量。一方面，老年人力資源的開發使一部分學有所長的老年人退休后生活充實；另一方面，對老年產業的開發能進一步豐富老年用品和老年服務市場，從而滿足老年人的需求。第三，實行開發養老能創造更多的就業崗位，緩解當前就業困難的局面，促進整個社會的經濟發展。第四，在當前傳統的家庭養老模式受到沖擊的情況下，開發新的養老模式將有助于解決眾多家庭的養老困境，使在職人員少了后顧之憂，代際之間更融洽，有利于社會和諧發展。 三、開發養老的實現途徑

開發養老作為傳統單一社保養老體系的有益補充，其實現途徑是多種多樣的。可從以下三方面著手：

(一)開發老年人力資源。所謂開發老年人力資源，即形成新觀念，創造新環境、新機制以促進老年人力資源的可持續發展與利用。開發老年人力資源的重點是針對一些具有較豐富的知識和經驗或學有專長、具有特殊技能的老年人。對此，要注意以下兩方面：第一，更新觀念。改變過去忽視老年人的作用，把老年人等同于需要照顧者的舊觀念，認識到老年群體所蘊藏的豐富人力資源，而這種人力資源的開發將有助于經濟和社會的發展。老年人力資源有其獨特的經驗和文化的優勢。其豐富的經驗和社會閱歷是年輕一代所不具備的，是社會的寶貴財富。開發老年人力資源有利于這些知識、經驗和技能的傳承，有利于年輕一代的成長，有利于社會生產率的提高，同時也有利于創造更多的就業崗位。第二，開發老年人力資源離不開政府的支持。開發老年人力資源不是一件簡單的事情，不可能靠老年人自發做成，必須要有政府的組織和關懷。如，設置專門機構負責老年人力資源開發的相關事務，負責掌握老年勞動力的需求和供給情況，為供需兩方面的結合提供一個平臺。可以在各社區的老年人管理中心的配合下進行，負責保障老年人的權益，主要是監督老年人與用人單位簽訂的再就業協議是否符合法律規范；負責制定有利于開發老年人力資源的政策，比如靈活的工時制度等。

(二)開發老年產業。老年產業是以老年群體為服務對象，為老年群體提供產品和服務，以滿足老年人需求為目標的產業。開發老年產業是開發養老服務業、老年旅游業、老年用品市場、老年文化教育消費市場等。開發老年產業最重要的是政策引導和扶持。隨著老年人口的增長，對老年產業的市場需求不斷增大，而我國目前尚無成規模的從事老年產業的經濟實體。在該產業發展的初期，第一，政府應及時給予稅賦政策優惠。如，對養老機構、老年教育用地的優惠政策；對老年用品企業的稅賦減免政策；全國旅游景點對老年人的統一優惠標準；養老服務機構、老年文化教育企業用水、用電、燃氣、電信統一優惠政策。第二，應積極鼓勵非公有資本參與。對當前存在的一些阻礙非公有資本參與老年產業的體制性障礙應進行清除。如，取消對非公有制養老機構的種種限制，以市場為導向競爭，建立公平競爭機制，讓非公有養老機構和公有養老機構一同享受補貼和政策優惠待遇，從而讓老年人得到更多的實惠、更高的服務質量。第三，為老年產業的開發創造良好的外部環境。在老年產業剛剛興起時，監管機制尚未建立健全，政府有必要建立一套資質評估系統，促使老年產業發展規范化、標準化。具有資質的企業可享受相關優惠政策，不具資質的堅決取締，不許營業，以保證老年產業的健康發展，保障老年人的合法權益。開發老年產業的核心是開發養老服務業，培養專業的老年服務工作者是關鍵。建立老年服務工作者的統一培訓和管理體系，提高老年服務工作者的專業素質，使他們在充分了解老年人身心特點的基礎上能提供科學化、專業化、規范化和多樣化的服務。

(三)開發新的養老模式——居家養老模式。從我國經濟發展水平和歷史文化傳統出發，現在和將來的很長一段時期，適合我國的養老模式應是居家養老模式，即家庭養老和社會養老相結合，以家庭養老為核心，以社區養老和社會化養老服務網絡為外圍的養老模式。首先，根據我國傳統文化，家庭對老年人生活的保障起關鍵作用，如對老人經濟扶助、生活照料和精神慰藉等。隨著社會經濟的發展，人們生活方式和觀念的轉變，家庭養老在內容上可能會有所改變，但來自親人的親情照料，特別是情感上的交流仍具有其他養老方式所無法替代的重要作用。因此，對于傳統的孝道和家庭在養老中的作用仍需強調。其次，應大力發揮社區在養老中的作用。對大多數老年人來說，日常生活的空間除了家庭就是社區。社區是老年人生活和活動的主要場所，在提供養老服務方面具有天然的優勢。社區養老既能滿足老年人留在家中，享受親情的需要，又能向老年人提供經常、就近、方便和及時的服務。因而，要開發并不斷完善社區在養老中的重要作用，加大對社區老年服務設施的財政投入。如，建立社區托老所、社區老年醫療保健機構、社區老年活動中心等。

通過以上途徑進行開發養老，不但不會與傳統的單一社保養老相矛盾，而且還能夠成為社保養老的有益補充，更好地完成社保養老的職能。開發養老與社保養老的并行機制將使老年人的生活更有保障、生活質量提高，并能通過增加消費需求帶動整個社會的生產和就業，進而促進經濟發展和國民財富的增長，最終將使整個社會更加友愛、和諧。