論文關鍵詞：央企 管理 制度 制度創新

論文摘要：國有中央企業在改革開放以來發展迅速，是我國國民經濟的支柱。央企通過不斷的制度創新建立起一套完善的現代管理體系，對我國的經濟建設具有重大意義。相對于國家制定的法理制度而言，企業治理機制研究屬于相對微觀的層次，本文主要從制度經濟學的角度分析央企制度的一些弊病，探討阻礙央企制度創新的因素，并嘗試給出了一些改進建議。

一、我國央企管理制度創新的背景

制度是人類社會交往、博弈的規則，是人們所創造的用以規范交往過程的行為定則。制度由正式約束、非正式約束和實施機制三方面構成。通過書面形式明確界定的稱為正式制度，如各種法律和章程等；沒有以書面形式界定而是通過習慣性遵從的稱為非正式制度，如文化、習俗等。以企業為例，正式制度包括激勵機制和治理結構等，非正式制度包括企業文化和職工價值觀等。制度經濟學認為，人的一切行為方式都是特定制度的產物，是在特定制度下追求個人利益最大化的表現，因此任何經濟現象和問題的產生，都是制度及制度變遷的產物。在企業制度變遷過程中，新舊體制之間產生摩擦與碰撞，會深刻地影響、制約企業的經營活動。所以，在我國央企管理中不可忽視制度因素的深刻影響，在管理制度創新中也不能采用單向思維，而應從正式制度和非正式制度多角度進行分析。

就我國央企看，大部分脫胎于計劃經濟時代的行政體系，社會主義市場經濟改革30多年，企業發展成效顯著，通過企業的股份制改造和上市，基本建立起現代企業制度的雛形，但是離建立完善的現代管理體制還有很遠的距離。一方面在現有狀況下，受制于既得利益階層和現階段的良好效益，央企缺乏管理改革和體制創新的動力；另一方面在我國的制度變革過程中，企業外部的法律、會計、審計、政府職能、人事制度等方面的制度變革嚴重滯后于企業制度的變革，造成政府意志和法律對促進企業制度創新缺乏良好的引導作用，這是央企制度創新停滯的另一個原因。在制度創新停滯下，引起了央企經濟行為的部分扭曲和 “內部人控制問題”，制約了企業效益的提高。

二、我國央企管理制度的特點探析

我國的央企脫胎于國家的行政體系，可以說從建立開始就帶有官僚機構的傾向和森嚴的等級規則，代理人企業治理的隨意性也破壞著好的制度基因。我國經濟的快速發展、企業效益的快速增長也暫時掩蓋了部分矛盾，使央企滿足于現狀，自身缺乏改革動力和制度創新的活力。

1、官僚機構的傾向弊病。官僚主義的特點主要有：（1）每一個官僚機構本身都是理性的個體，無法解決個人目標與組織目標的矛盾沖突，就央企來說表現在股東和代理人的利益不完全的重合。企業的股東可能會制定合理的制度來監督和激勵代理人，但是利益分配的不同，注定代理人具有官僚自利行為。（2）在外部環境發生劇烈變化的條件下官僚機構缺乏足夠的應變能力。（3）官僚機構的自我膨脹。根據帕金森定律的冗員增加原理，官員數量增加與工作量并無關系，而是由兩方面內因造成的，一方面每一個官員都希望增加部屬而不是對手，另一方面官員一般都希望是平庸的助手分擔他的工作，而不是能干的助手來取代自己，這樣行政管理系統就會形成惡性膨脹，陷入難以自拔的泥潭。

2、等級規則弊病。（1）森嚴的等級規則勢必造成企業管理鏈條過長，企業決策與市場和生產脫節，企業反應緩慢，弱化市場競爭力。（2）等級規則容易造成員工安于現狀，不注重效率，新進員工缺乏創新動力，沒有歸屬感。（3）等級規則容易造成員工忽視制度本身的權威性，導致權利尋租，滋生腐敗。

3、管理層治理的隨意性對良好制度的破壞。企業制定制度主要是為了激勵和約束職工的行為。但是，在我國尊重制度的意識還較淡薄。管理層一方面希望找到制度的漏洞，通過利用漏洞使最大化自己利益；另一方面利用制度約束別人，而自己是例外；最后在有利時遵守制度，不利時違反制度。這些原因造成在企業治理過程中“內部人控制”現象比較明顯，也造成權力集中、獨裁治理、任人唯親等亂象，從而破壞了本來存在的好的制度。

4、企業現階段效益增長對制度創新的阻礙。2010年國資委披露的數據顯示，102家央企資產總額達到244274.6億元，凈利潤總額則為8522.7億，連續幾年大幅度增長。央企在我國經濟快速發展的現階段具有很多優勢。（1）中國工業化階段人力成本很低。（2）國內市場巨大，可以支撐起企業的巨額利潤。（3）市場準入制度下的事實壟斷。（4）央企通過產權市場和證券市場的交易，資產得到重新估值和定價，資產數額和利潤得以成倍放大。以上原因短期內推動了企業的繁榮，卻掩蓋了其管理體制創新停滯不前的現狀。如果我國經濟增速放緩，企業人力成本提高，市場化力度加大，準入門檻降，此時企業如果不能進行適當的制度創新，將面臨被市場淘汰的危險。

5、利益集團對現有制度的維護。企業制度的既得利益集團是現有制度的有力維護者，如果制度變遷過程中其受到的損失得不到補償，他們會明確地反對這一變遷。在我國政府主導的供給漸進式改革中，企業缺乏類似地方政府擴散型制度變遷的改革動力。受交易費用和競爭的雙重約束，政府也會對不同的利益集團采取歧視性的政策，從而會容忍這種低效率產權結構的長期存在，這是央企低效率制度存在的重要原因。

三、央企制度創新的思考

1、組織機構扁平化。在組織結構上，取消過多的中間層，實行扁平化管理，其核心思想是：建立各個部門平衡制約的機制，運用信息技術徹底改變傳統業務流程。通過對業務流程的相互制約建立相應部門，分配相應的權利，而不是按常規的先設立職能部門，再規劃權力的分配。組織機構扁平化關鍵是業務流程的扁平化。通過分析業務流程，簡化業務流程，才能簡化組織機構，實現機構的扁平化。管理者要加強授權意識，增強組織群體凝聚力，提高被管理者的素質，就要求企業做好內部提升和外部招聘制度，為企業尋找高素質的管理人才。

2、弱化企業內部等級規則。企業內部等級觀念明顯，限制員工發展自主性，減少員工創新的動力和可能性，降低員工貫徹企業所標榜的企業文化的執行力，容易挫傷員工的自尊。因此，以企業內部的等級規則來增強對員工的控制力和管理的方法缺乏說服力。 3、引入內部競爭機制，同時強調合作的重要性。事物發展的客觀規律告訴我們，人是有惰性的，而競爭機制的實行，可以充分調動職工的工作積極性。在企業管理過程中實行員工崗位動態管理體制，圍繞企業內部用工、分配制度進行改革，在員工競爭上崗時，實行在崗、待崗、轉崗三種崗位形式，在改革發展中對人力資源管理制度進行不斷嘗試創新。在企業的管理實踐中，職工所面臨的工作情況和工作環境可能極其復雜，單靠個人很難處理遇到的各種復雜問題從而高效的完成工作，所以就凸顯了合作的重要性。制度的基本作用之一就是規范人們之間的關系，減少成本和不確定性，把阻礙工作順利完成的因素降到最低限度。因此，在制定企業競爭機制時一定要強調合作、強調團體，把非合作博弈降到最低。

4、信息反饋制度化、電子化。進入21世紀，隨著計算機科學和網絡通信技術的迅速發展，信息化建設已經成為現代企業管理的重要手段。企業信息化建設主要是通過IT技術的應用來提高企業的生產運行效率和降低經營成本。通過信息化建設，一方面可以消除企業內部信息不流暢問題，在信息流程管理中實現權責分明，提高企業決策、管理、執行的透明度，提高管理決策的精度和準確性；另一方面通過信息化建設企業可以減少人力成本、辦公開支、管理成本，提高工作效率。在現代企業管理制度中，信息的及時有效溝通和企業內部資源知識的共享已經成為企業效益提高的重要環節，因此企業要積極主動的推動信息化建設進程。

5、權責明晰化，管理流程規范化。通過職能分工明確權力人，強調管理過程的專業知識和專業技能，從而提高效率；通過制度化明確界定責任人，強調股東利益和代理人利益的一致性。代理人應對所擁有的權力承擔同樣多的責任，否則擁有權力的不承擔責任，承擔責任的沒有權力，必然造成管理混亂、效益低下。權責明晰并不意味著管理流程混亂，權責明晰化與流程管理的責任無邊界并不矛盾。界定個體的責任，只是最基本的要求，不能因為特定個人承擔職責的疏忽而導致整個流程目標的失敗。在流程內部，每個人除了對自身職責承擔責任外，還要對流程整體目標的實現承擔責任。

6、走出股東至上、領導至上的邏輯困境，建立利益相關者合作邏輯。央企的一個重要目標就是為社會創造財富，而不是單純為股東創造財富。除公司股東外，公司的其他利益相關者也可能承擔風險，企業的價值創造依賴于經營者與職工的人力資本，企業的生命力來自利益相關者之間的合作。利益相關者合作邏輯有利于保持相關主體之間的長期合作關系，有利于企業的長期穩定發展，增加其適應性。

7、建立完善的企業績效考核和激勵機制。企業的經營者和員工可能是比股東更有效的企業經營者，股東并不了解企業內部信息，因此很難做出正確的決策。如何對經營者進行有效的激勵和約束，是社會主義市場經濟條件下央企建立健全現代企業管理體系的重要目標。央企可以通過開展價值考核、強化價值管理、提升價值創造，形成強有力的長效價值和引導機制，將央企的戰略決策、投資決策、經營管理、成本控制、預算管理、業績考評、薪酬激勵等諸多方面納入其中。

四、結論

在全球化、市場化的背景下，為使我國的央企保持強大的競爭力，建立起完善的現代管理體系是非常必要的。但是近年來央企管理制度的自我完善和創新卻停滯不前。從制度經濟學的基本理論入手，探析央企現有制度的弊病并嘗試給出一些建議也是非常必要的。

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